NISAとは（制度概要）
NISAは個人投資家の資産形成を目的とした税金優遇制度です。毎年決まった額の非課税投資枠が設定され、投資年を含めて5年以内に売却した際の値上がり益や、配当金・分配金にかかる税金が非課税になります。
配当金の受取方式を「株式数比例配分方式」に設定されている場合のみ配当金・分配金にかかる税金が非課税になります。
収益に対する税金が
いくら儲けても
0円
非課税投資枠は
毎年120万円
購入後の売却益が非課税になる売却期限は、購入の年を含めて5年間
投資対象は
- 株式
- 投資信託
- ETF/REIT
NISA/つみたてNISA/ジュニアNISA比較
投資スタンスや投資金額によって、活用しやすい口座が違いますいので、特性を確認いただき、ご自身に最適な口座をご選択ください。
| NISA | つみたてNISA | ジュニアNISA | |
|---|---|---|---|
| 年間の非課税投資枠 | 120万円 | 40万円 | 80万円 |
| 非課税期間 | 購入年を含めて5年間 | 購入年を含めて20年間 | 2016～2018年投資分：購入年を含めて5年間 2019～2023年投資分：購入後18才になるまで |
| 投資可能期間 | 2014年～2023年 | 2018年～2037年 | 2016年～2023年 |
| 非課税対象商品 | 株・ETF・REIT・投資信託 (投資信託は定時定額購入も可能) |
特定の投資信託（※） | 株・ETF・REIT・投資信託 (投資信託は定時定額購入も可能) |
| 手数料 | 各商品の通常手数料と同じ | 無料 | 各商品の通常手数料と同じ |
| 買付方法 | 非課税枠の範囲で自由 （投資信託定時定額買付も可能です） |
定時定額買付 | 非課税枠の範囲で自由 （投資信託定時定額買付も可能です） |
[NISA] or [つみたてNISA]
NISA を選ぶ理由
株式が購入できるので株主優待も狙える 非課税投資枠がつみたてNISAに比べて多い 投資対象が広く、分散投資をしやすい
つみたてNISA を選ぶ理由
非課税期間が20年なので長期投資に向いている 長期の安定運用を主眼に設けられた一定基準を満たした投資信託・ETFが対象のため、選択肢が多すぎず投資銘柄が選びやすい
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NISA非課税投資枠
NISA非課税投資枠の利用イメージ
- NISA口座の利用限度額は毎年120万円です（2014・2015年は100万円）。
- 非課税枠は新規の投資金額です。非課税となる売却益や配当金に上限はありません。
- 未使用分の非課税枠は翌年以降に繰り越すことはできません。
- 非課税枠は保有株を売却しても回復しません。
NISAの非課税期間・非課税枠投資枠合計推移
各年の非課税期間
非課税期間内に売却しない場合は？
5年以内に売却しなかった場合は、特定口座または一般口座に移管されますが、翌年の非課税投資枠にロールオーバー（継続処理）を行なうことで、非課税期間を延長することができます。
【例】2014年の非課税枠 2019年の非課税枠
2014年に投資をし、5年間売却を行なわず、2019年の非課税枠へロールオーバー（継続保有）の手続きを実施
各年の累計非課税投資枠合計推移
- NISA口座の利用投資枠は毎年120万円です（2014・2015年は100万円）。
- 未使用分の非課税枠を翌年以降に繰り越すことはできません。
- 非課税枠は保有株を売却しても回復しません。
NISAの投資対象
NISAの投資対象商品
- 株主優待も貰える！
- 配当金も非課税(※)
- ※配当金の受取を株式数比例配分方式にしておく必要があります。
- 分配金も非課税(※)
- ※元本払戻金（特別分配金）はもともと非課税の為、対象外
注文方法
SBIネオトレード証券では、NISA口座での発注において、以下の通り、執行条件等を制限させていただきます。
注文の制限内容は以下の通りです。
- 発注可能なシステム
-
- NEOTRADE W
- NEOTRADE R（PCダウンロード版）
- NEOTRADE S（iPhone版・Android版）
NEOTRADE Wでの発注方法（現物株の買付方法）はこちら
ジュニアNISA口座はNEOTRADE W（web版）からのみお取引いただけます。
- 取引可能な商品
-
- 当社で取扱いのある銘柄に限ります。
- 信用取引（現引・現渡含む）、立会外分売、端株（単元未満株）、国債、外国株、先物・オプション取引、FX取引は制度の対象外となります。
- 注文発注時における制限事項
-
買付注文時
- 指値注文のみ
【寄指】【引指】についてもご選択いただけません。
- 有効期限は当日のみ
- 全ての注文方法、執行条件がご選択いただけます。
- 指値注文のみ
- 投資信託の分配金について
-
- 累積投資不可
NISA口座の再投資コースで分配された分配金は全て、課税口座（一般口座または特定口座）に全額再投資されますので、ご注意ください。
- 制度上の留意事項について
- NISA口座をご利用いただくにあたって、上記以外にもいくつかの留意事項がございますので、十分にご確認ください。
詳細はこちらをご確認ください。
NISAの注意事項
- NISAで株の配当金、ETF（上場投資信託）の分配金を非課税対象にする為には、配当金の受取方式を株式数比例配分方式に設定する必要があります。
- ジュニアNISA口座はNEOTRADE W（web版）からのみお取引いただけます。
- NISA口座では買付注文時の執行条件は指値注文しかご指定いただけません。
- 配当金の受け取り方式は権利確定日以前に変更されていた場合のみ非課税となります。
- NISA口座では損益通算や損失の繰越控除はご利用いただけません。
- ご利用されなかった非課税枠は翌年以降に繰越することはできません。
- 非課税投資枠は売却をされても回復はいたしません。
- NISA口座で一度でも買付を行うと、その年は金融機関変更やつみたてNISA口座への変更はできません。
- NISAで保有している株がある状態でも、当年のNISA口座が【未開設】の場合は、NEOTRADE W以外から売却ができません。